NISAをはじめてみよう
日本においても、少額投資のNISAをを活用して投資を始める人が年々増えてきています。その中のNISAは、少額投資非課税制度です。分かりやすくいうと、少額の投資で得た利益に税金がかからない投資のことです。NISAを利用すると、株や投資信託の購入の1年間の投資元本が最大120万円まで、向こう5年間は利益が非課税です。 つまり、投資額が120万円以内であれば、1,000万円や5,000万円の利益が出たとしても税金がかからないという仕組みなのです。NISAの基礎知識
ここではNISAの仕組みについてと、種類にはどのようなものがあるかをみていきます。種類の違いを理解して、非課税投資をはじめてみましょう。少額投資非課税制度の仕組み
NISAは、株や投資信託(投信)などの運用益や配当金を、一定額非課税にする制度です。2016年の1月から毎年120万円までが非課税投資枠として設定されました。2014年から制度がはじまり、2023年の10年間毎年120万円の非課税枠が設定されます。この120万円の枠は翌年に繰り越しできないので注意が必要です。 非課税の期間は、最大5年間となっています。途中で売却した場合には、非課税枠の再利用をすることはできません。非課税枠を利用したとみなされるためです。さらに、投資総額は600万円までとされています。それ以上の金額は、非課税の対象外です。NISAの種類
NISAには種類があります。一般NISA、つみたてNISA、ジュニアNISAに分けられます。ジュニアNISAは、対象が0歳から19歳です。口座の管理は親などになります。途中引き出しはなく、18歳まで払い出し制限があります。 ジュニアNISAは、子供の教育資金の積立などに向いています。また、祖父母からの贈与資産の移転管理にも使えます。贈与税の非課税枠は年間110万円です。ジュニアNISAの年間投資枠は年間80万円です。この非課税枠を活用することをおすすめします。一般NISAとつみたてNISAの違い
一般NISAとつみたてNISAには違いがあります。対象者はどちらも日本在住の20歳以上の人です。(ただし、一般NISAかつみたてNISAのどちらかを選ばなくてはなりません。非課税対象になる人は、一般NISAにおいては株や投資信託からの配当金や譲渡益です。一方のつみたてNISAは、一定の投資信託から得られる分配金や譲渡益です。- 非課税投資枠:一般NISAは、新規投資額で毎年120万円までです。(最大600万円)つみたてNISAは、新規投資額で最大40万円までです。(20年間で最大800万円)
- 非課税期間:一般NISAは、最長5年間です。つみたてNISAは、最長20年間です。
- 投資可能期間:一般NISAは、2014年~2023年の10年間です。つみたてNISAは、2018年~2037年の20年 間です。大まかにこういった違いがあります。期間や投資上限額など自分にあったNISAを利用してください。